Formation Maîtriser les obligations fiscales et réaliser les documents financiers des entreprises
Accessibilité aux personnes handicapées

 
Soyez acteur de votre parcours de formation et passez à l'action !
Commerce, marketing, comptabilité, gestion

Objectifs

Appliquer les principaux retraitements fiscaux nécessaires au calcul du résultat fiscal
Calculer le montant de l’IS et des acomptes
Identifier les crédits, réductions et exonérations d’impôts
Remplir les imprimés n°2058 et 2065 de la liasse fiscale
Comprendre et analyser un bilan comptable
Dégager les principaux éléments d’analyse financière

Compétences développées

Comprendre les indicateurs financiers
Savoir analyser un bilan comptable
Réaliser les déclarations fiscales

Méthodes pédagogiques et modalités d'évaluation

Alternance théorie et pratique
Support remis
Exercices pratiques à réaliser pour faciliter l’apprentissage
La formation est adaptée aux spécificités de l’entreprise et aux objectifs identifiés en amont

Programme

L’imposition du résultat des sociétés soumises à l’I.S

  • Champ d’application de l’impôt sur les sociétés
  • Distinction entre résultat comptable et résultat fiscal
  • Les règles de détermination du résultat fiscal
    • Les règles spécifiques applicables aux charges
    • Les règles spécifiques applicables aux produits
  • Le régime fiscal des titres de participation
  • Le régime fiscal des parts et actions des OPCVM
  • Le régime fiscal des plus ou moins-values soumises à l’IS
  • Le remplissage de l’imprimé Cerfa 2058 de la liasse fiscale
  • La liquidation et paiement de l’impôts sur les sociétés (Cerfa 2065)
  • Les crédits d’impôts et aides fiscales accordées aux entreprises
  • Le report en avant des déficits fiscaux
  • Le report en arrière des déficits fiscaux (« carry-back »)
  • Calcul et utilisation de la créance fiscale

La fiscalité de production et les autres taxes des entreprises

  • La taxe sur la valeur ajoutée
  • La TVA exigible
  • La TVA déductible
  • La Contribution Économique Territoriale (CET)
  • La Cotisation Foncière des Entreprises (CFE)
  • La Cotisation sur la Valeur Ajoutée des Entreprises (CVAE)

Les autres taxes et impôts directs ou indirects

  • La Taxe sur les Véhicules de Sociétés (TVS)
  • La taxe sur les salaires
  • La contribution unique à la formation professionnelle et à l’alternance
  • La Taxe d’apprentissage
  • La participation à l’effort de construction

Les opérations d’inventaire

  • Les produits à recevoir et les charges à payer
  • Les charges et les produits constatés d’avance
  • Les dotations aux amortissements
  • Les provisions pour dépréciations d’éléments d’actif
  • Les provisions pour risques et charges
  • La gestion des créances douteuses

Les comptes sociaux et les annexes

  • La détermination du résultat comptable
  • Le bilan
  • Le compte de résultat
  • Les annexes
  • Les obligations déclaratives
  • La liasse fiscale
  • Le dépôt des comptes sociaux aux greffes du tribunal de Commerce

Évaluation des équilibres financiers

  • Les grands équilibres du bilan et l’indépendance financière
  • Le Fonds de roulement
  • Besoin en fonds de roulement
  • Trésorerie
  • Les crises de trésorerie et les principaux remèdes
  • Les soldes intermédiaires de gestion
  • Leviers d’actions opérationnels :
  • La vitesse de rotation des stocks
  • Le crédit clients
  • Le crédit fournisseurs
    • L’analyse financière et les principaux ratios
  • Calcul du seuil de rentabilité et du point mort

Délai d’accès à la formation

Le délai d’accès à la formation est variable en fonction du dispositif de financement utilisé, du planning des formateurs et des contraintes du client. Pour les formations inter-entreprises, vous pouvez consulter notre calendrier en ligne ou prendre contact avec nous. Nous traitons vos demandes sous 48 heures.

Accessibilité

Si vous êtes en situation de handicap, merci de nous en informer afin de vous accompagner, vous orienter, et étudier les compensations nécessaires pour répondre au mieux à votre demande de formation.
Certaines formations peuvent nécessiter une adaptation pour les personnes en fonction de leur handicap. Nous restons disponibles pour échanger ensemble.
Nos salles sont accessibles aux personnes en situation de handicap.

Durée de formation

6 jours soit 42 heures

Public

Comptables, dirigeant.

Prérequis

Avoir de l’expérience en comptabilité et une formation comptable
Possibilité d’audit avec le formateur en amont pour valider les acquis

Niveau / Certification Obtenue

Attestation de fin de formation

Type de formation / stage

Présentiel, À distance
Intra/Inter/ Accompagnement individuel

Fiche de formation

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